Co to jest VEBA i jak może mi pomóc?

Częstym pytaniem, które słyszymy podczas rozmów z klientami i ich pracownikami jest „Co to jest VEBA?”

Najprościej rzecz ujmując, VEBA jest zwolnionym z podatku, nieodwołalnym porozumieniem powierniczym, w którym fundusze są deponowane przez pracodawcę w imieniu pracownika. Gdy fundusze są zdeponowane, mogą być wykorzystane do bieżących lub przyszłych wydatków związanych z opieką zdrowotną.

Kolejnym pytaniem jest zawsze „Co mogę zrobić z VEBA?”. Istnieje wiele sposobów, w jakie VEBA może wzbogacić plan świadczeń, ale dwa najczęstsze zastosowania VEBA to:

VEBA Combined With An Active Health Plan

Jako aktywny pracownik, pracodawca może ustanowić VEBA do współpracy z planem zdrowotnym. Pracownicy mogą użyć pieniędzy z konta VEBA do zapłacenia udziału własnego, współpłatności i współubezpieczenia, jak również leków na receptę i niektórych składek ubezpieczeniowych. Jeśli pieniądze nie zostaną wydane do końca roku, saldo konta zostanie przeniesione, co pozwoli na gromadzenie środków w czasie i oszczędzanie na wydatki zdrowotne w okresie emerytalnym lub po zakończeniu zatrudnienia. Z konta VEBA można opłacać kwalifikujące się wydatki medyczne, w tym koszty składek na kontynuację ubezpieczenia zdrowotnego oferowanego przez pracodawcę lub ubezpieczenia Medicare. Wydatki medyczne refundowane przez konto VEBA obejmują koszty odliczeń, współpłacenia lub współubezpieczenia oraz leków na receptę.

Postemerytalne VEBA

W ramach emerytalnego VEBA pracodawca może przekazywać fundusze, aby pomóc tobie, twojemu współmałżonkowi i uprawnionym osobom na utrzymaniu pokryć wydatki medyczne po zakończeniu zatrudnienia. Wydatki te mogą obejmować składki medyczne dla emerytów oraz składki na opiekę długoterminową. Pracodawca może dokonywać wpłat przez cały okres aktywności zawodowej lub zamienić zgromadzone odprawy, zasiłki chorobowe i podobne świadczenia oparte na długowieczności na wpłaty na konto VEBA. Aktywa VEBA są chronione przed roszczeniami wierzycieli.

Dla uczestnika VEBA środki wpłacone, wypracowane i wypłacone są BEZ PODATKU. Pracodawca wpłacający środki do VEBA nie płaci podatku FICA ani lokalnych podatków od wynagrodzeń.

Poniżej przedstawiamy zarys korzyści podatkowych VEBA:

Podlegająca opodatkowaniu dystrybucja

Z planem VEBA

Chcesz dowiedzieć się więcej o naszych planach VEBA? Przeczytaj więcej na naszej stronie internetowej tutaj!