Florida Probate & Trust Litigation Blog

TYPES OF FEES

Er zijn verschillende soorten juridische kosten. Een cliënt moet zich bij het overwegen van het honorarium van een advocaat realiseren dat vele factoren, zoals tijd, bekwaamheid en ervaring, het honorarium van een advocaat kunnen bepalen. Omdat een overeenkomst over honoraria een juridisch contract is, dient u, indien u enig onderdeel van de overeenkomst niet begrijpt of onafhankelijk juridisch advies wenst, een aparte advocaat te raadplegen voor advies over deze overeenkomst.

Vaste honoraria:

Voor vaak verrichte diensten, zoals het opstellen van elementaire estate planning documenten, kunnen veel advocaten een vast tarief in rekening brengen dat gemakkelijk aan u kan worden geoffreerd.

Uurlijk tarief:

Veel advocaten stellen een vast uurtarief vast voor hun diensten. Het honorarium van de advocaat wordt berekend door het vaste uurtarief te vermenigvuldigen met het aantal uren dat de advocaat voor zijn cliënt heeft gewerkt. Het uiteindelijke honorarium kan nog andere directe contante uitgaven omvatten, zoals gerechtelijke archiveringskosten, fotokopieerkosten, interlokale telefoonkosten, reiskosten of andere uitgaven die rechtstreeks verband houden met een bepaalde zaak.

Wanneer u een advocaat op uurbasis inhuurt, kunt u vragen om een schatting van de kosten voor de gevraagde dienst. Ook dient u te begrijpen welke complicaties zich in uw zaak kunnen voordoen en welk effect deze zullen hebben op uw honorarium. Uurtarieven van advocaten zullen variëren, afhankelijk van de ervaring van een advocaat en zijn betrokkenheid bij een bepaald rechtsgebied. Er bestaat geen vast uurtarief voor advocaten of diensten. De tarieven verschillen per advocaat.

Contingent Fees:

In bepaalde soorten rechtszaken – zoals testament betwistingen en andere vormen van erfenis geschillen – kan de advocaat die de persoon vertegenwoordigt die aanklaagt overeenkomen om een deel van het geld dat de cliënt terugvordert te accepteren als honorarium voor diensten. Een dergelijke regeling wordt een voorwaardelijke vergoeding genoemd. Volgens de ethische regels van de advocaat moeten de advocaat en de cliënt aan het begin van de vertegenwoordiging een schriftelijke honorariumovereenkomst sluiten, waarin staat welk deel van de schadevergoeding de advocaat zal ontvangen. Het honorarium wordt over het algemeen vastgesteld op een percentage van de schadevergoeding. Een extra percentage kan worden toegevoegd als de zaak opnieuw wordt berecht of in hoger beroep gaat.

In een contingency fee-contract komen u en uw advocaat overeen dat de advocaat geen honorarium krijgt betaald tenzij u uw zaak wint. U kunt echter wel kosten in rekening worden gebracht, zoals griffierechten of kosten betaald aan getuigen. Als u wint, kunnen deze kosten in mindering worden gebracht op uw deel van de schadevergoeding. U zult deze kosten moeten betalen, zelfs als u uw zaak verliest, tenzij uw contract specifiek zegt dat u de kosten niet verschuldigd bent als u verliest.

Het contingency fee-contract moet schriftelijk worden opgesteld en ondertekend door de cliënt en elke advocaat of advocatenkantoor die volgens het contract zal worden betaald. Het contract moet vermelden welk percentage van de schade de advocaat mag houden, andere kosten die van de schade worden afgetrokken en hoe deze kosten worden afgetrokken. Hoeveel de advocaat kan houden als een resultaatafhankelijk honorarium (vergeet niet dat dit niet de kosten omvat) zal afhangen van de fase van de zaak waarin u zich bevindt en hoeveel er wordt teruggevorderd.

Schadevergoedingen:

De wet vereist dat een nalatenschap zowel een persoonlijke vertegenwoordiger als een advocaat heeft tijdens de afwikkeling van de nalatenschap. De wet heeft ook bepalingen met betrekking tot de afwikkeling van trusts die al dan niet relevant kunnen zijn voor deze nalatenschap. De wet staat toe, maar schrijft niet voor, dat een trustee zich bij de afwikkeling van een trust laat vertegenwoordigen. Wij zijn van mening dat het in de meeste gevallen onverstandig is dat een trustee zich aan deze ingewikkelde procedure waagt zonder ervaren en deskundig juridisch advies. De trustee kan een advocaat aanstellen om alleen specifieke juridische vragen te beantwoorden of zich met welomschreven juridische taken bezig te houden (beperkte vertegenwoordiging), of om de trustee te vertegenwoordigen om alle juridisch advies en diensten te verlenen die nodig zijn voor het beheer van de trust (algemene vertegenwoordiging). De advocaat van een persoonlijke vertegenwoordiger in het testament van een nalatenschap en de advocaat van een trustee van een herroepbare levende trust hebben recht op een redelijke vergoeding uit de activa van de nalatenschap of de trust, zelfs zonder een specifieke overeenkomst. Florida Statute 733.6171 is de controle statuut voor de vergoeding van een advocaat in probate landgoederen, F.S. 736.1007 regelt juridische vergoeding in een trust administratie, en F.S. 733.617 regelt vergoeding van een persoonlijke vertegenwoordiger.

De advocaat en de cliënt kan vinden het wederzijds gunstig om de vergoeding, althans voor gewone juridische diensten, vast te stellen door middel van een overeenkomst aan het begin. Dit neemt voor beide partijen elke onzekerheid weg. De cliënt en de begunstigden weten van tevoren wat hun kosten zullen zijn, en de advocaat weet dat het honorariumbedrag is overeengekomen en vastgesteld. Ongeacht hoeveel onvoorziene inspanning van de advocaat wordt verlangd, zal het honorarium voor gewone juridische diensten niet worden verhoogd. Daar staat tegenover dat als minder inspanning wordt gevraagd dan verwacht, het honorarium niet zal worden verlaagd. Geen der partijen kan de overeenkomst wijzigen.

Enkele bepalingen van het statuut met betrekking tot de vaststelling van de vergoeding van de advocaat en de persoonlijke vertegenwoordiger zijn:

• De wet staat een advocaat en een cliënt toe elk honorariumbedrag of elke methode voor de vaststelling van het honorariumbedrag overeen te komen, zelfs indien dit afwijkt van de in het statuut voorziene methode, zolang de cliënt en de begunstigden die uiteindelijk de last van het honorarium zullen dragen, het allen eens zijn. Indien minder dan allen instemmen, is geen overeenstemming mogelijk.
• De wet voorziet in een formule voor de vaststelling van een honorarium dat door de wet als redelijk wordt verondersteld. Bij gebreke van overeenstemming kan de cliënt de rechter verzoeken een lager honorarium vast te stellen, en kan de advocaat of de persoonlijk vertegenwoordiger de rechter verzoeken een hoger honorarium vast te stellen dan het redelijk geachte honorarium. Anders gezegd, het honorarium is niet “vastgesteld” of “gefixeerd” door het statuut; het statuut voorziet veeleer in een honorarium dat de aard heeft van een “richtlijn” en aanvankelijk wordt verondersteld een redelijk honorarium te zijn, maar onderhevig is aan het verzoek van eenieder dat de rechtbank het honorarium verhoogt of verlaagt.
• De diensten in verband met het beheer van een nalatenschap of een trust worden door de wet onderverdeeld in “gewone diensten” en “buitengewone diensten”. De “veronderstelde redelijke vergoeding” is voor gewone diensten van hetzij de advocaat of de persoonlijke vertegenwoordiger. Indien alleen gewone diensten vereist zijn, is alleen een vergoeding voor gewone diensten toegestaan. Indien een aantal buitengewone diensten vereist zijn, zijn extra honoraria voor deze buitengewone diensten toegestaan. Een voorbeeld van een buitengewone juridische dienst is de betrokkenheid bij een betwisting van het testament. Er is geen wettelijke formule om het honorarium voor buitengewone diensten te bepalen, maar de factoren waarmee bij de vaststelling van dat honorarium rekening moet worden gehouden, zijn in de wet vermeld. Eenvoudige landgoederen kunnen vereisen geen buitengewone diensten, in meer complexe landgoederen een aantal buitengewone diensten kunnen worden verlangd. Natuurlijk zijn er uitzonderingen op elke regel.
• Bij gebreke van een overeenkomst zal de rechtbank, indien er onenigheid is over het honorarium, het honorarium vaststellen aan het einde van de administratie, rekening houdend met de wettelijke formule voor het bepalen van het veronderstelde redelijke honorarium, en als er een goede reden wordt aangevoerd, zal zij dat bedrag dan verhogen of verlagen. In een geschil over het honorarium zal de rechtbank over het algemeen extra honoraria toekennen aan de advocaat voor de beroepstijd die hij heeft besteed aan het geschil over het honorarium, tenzij het oorspronkelijke verzoek van de advocaat om honoraria substantieel onredelijk blijkt te zijn. Florida Statute 733.6175 is de wet die van toepassing is op dergelijke procedures. Voor meer over honorarium geschillen, klik hier voor blog inzendingen rapportage over dit soort gevallen.

Ordinary Legal Services:

Ordinary juridische diensten, die meestal opgenomen in de basis probate vergoeding, zijn die op de volgende lijst, voor zover van toepassing op een bepaalde nalatenschap:

• Review, analyse en interpretatie van testamentaire documenten en uitleg van de dispositief bepalingen en procedures.
• Voorbereiding van pleitnota’s en papieren die moeten worden ingediend bij de probate rechtbank.
• Benoeming van de cliënt door de rechtbank als persoonlijk vertegenwoordiger van deze nalatenschap.
• Dienst van wettelijke kennisgevingen aan personen die moeten worden gediend op de wijze die door de wet wordt bepaald.
• Advies met betrekking tot verplichtingen om verantwoording af te leggen aan de rechtbank en belanghebbende personen, en procedures.
• Begeleiding met betrekking tot de plicht om de nalatenschapsgoederen te lokaliseren, te verzamelen, te beschermen, te verzekeren en te beheren.
• Advies met betrekking tot de plicht om activa productief te maken voor inkomsten en beperkingen opgelegd door de prudente investeerder regel.
• Advies met betrekking tot de onderlinge relaties van elke trust gecreëerd door de overledene met de nalatenschap en plichten en verplichtingen van, en aan, de trustee.
• Advies met betrekking tot de plicht om schuldeisers van de nalatenschap op te sporen en in kennis te stellen, plicht van de cliënt jegens schuldeisers, en procedures en prioriteiten bij de betaling of schikking van vorderingen en de betaling van administratiekosten.
• Advies met betrekking tot electief aandeel, kinderbijslag, en vrijgestelde eigendomsrechten.
• Advies over de vereisten om belanghebbenden te informeren en verantwoording af te leggen.
• Advies over indieningsvereisten voor verschillende belastingaangiften die door de cliënt moeten worden opgesteld en ingediend, met inbegrip van de definitieve inkomstenbelastingaangifte van de overledene, aangiften inkomstenbelasting en immateriële belasting voor de nalatenschap, en een boedelbelastingaangifte.
• Verheldering van fiscale retentierechten van nalatenschapseigendommen en advies over kwesties van duidelijke titel aan onroerend goed.
• Advies over kwijtschelding of kwijtschelding van schenkingen en het verkrijgen van een rechterlijke uitspraak indien van toepassing.
• Tussentijdse en definitieve verdeling van contant geld, specifieke en andere schenkingen, en nalatenschapsresiduen, inclusief het opstellen en registreren van verdelingscertificaten van onroerend goed.
• Advies over het vermijden van zelfverhandeling, belangenconflicten, onpartijdigheidsplicht, en verplichtingen jegens schuldeisers en begunstigden.

Uitzonderlijke juridische diensten

Uitzonderlijke juridische diensten zijn alle andere juridische diensten die nodig zijn voor het beheer van een nalatenschap, met inbegrip van, maar niet noodzakelijk beperkt tot, het volgende:

• Betrokkenheid bij een testamentbetwisting, een testamentconstructie, een procedure voor het bepalen van begunstigden, een betwiste vordering, een procedure voor een verkiesbaar aandeel, verdeling van boedelbelastingen, een procedure voor vervanging of verwijdering van een persoonlijke vertegenwoordiger, een bezwaar tegen de boekhouding of andere handelingen van de persoonlijke vertegenwoordiger, of enige andere contradictoire procedure of geschillen door of tegen de nalatenschap of de persoonlijke vertegenwoordiger.
• Vertegenwoordiging van de cliënt in een audit of een procedure voor aanpassing, bepaling of inning van belastingen.
• Belastingadvies over postmortale belastingplanning, zoals disclaimer, afstand van fiduciaire commissie, alternatieve waarderingsdatum, toewijzing van administratieve kosten tussen belastingaangiften, de QTIP- of omgekeerde QTIP-verkiezing, toewijzing van GST-vrijstelling, kwalificatie voor Internal Revenue Code §§ 6166 en 303 voorrechten, aftrek van laatste ziektekosten, belastingjaarplanning, distributieplanning, overwegingen met betrekking tot activabasis, behandeling van inkomsten of aftrek met betrekking tot een overledene, waarderingskortingen, bijzonder gebruik en andere waardering, behandeling van werknemersuitkeringen of pensioenopbrengsten, verzoek om onmiddellijke aanslag, of verzoek om ontheffing van persoonlijke aansprakelijkheid voor de betaling van belasting.
• Opstelling of herziening van aangifte erfbelasting of andere belastingaangiften die door de cliënt moeten worden ingediend.
• Koop, verkoop, lease of bezwaring van onroerend goed door de cliënt of betrokkenheid bij bestemmingsplan, landgebruik, milieu of andere soortgelijke zaken.
• Juridisch advies met betrekking tot de voortzetting van het bedrijf van de overledene of het uitvoeren van andere commerciële activiteiten door de cliënt.
• Rechtsbijstand in verband met vorderingen wegens milieuschade of daarmee verband houdende procedures.
• Rechtsbijstand in verband met de “homestead”-status van onroerend goed of procedures in verband met die status.
• Betrokkenheid bij geschillen over fiduciaire of werknemers- of advocatenvergoedingen.
• Procedures in verband met nevenadministratie van vermogensbestanddelen die niet in Florida onder administratieplicht vallen.