古い401(k)をロールオーバーして不動産に投資する方法

転職または退職して、以前の雇用主の退職年金制度（例：401（k）、403（b）、政府457（b））に貯金が残っている場合、これらの資金を自己勘定IRAに移動して損失やペナルティなしで不動産に投資することが可能です。 自己勘定IRAでの不動産投資は、引き出しまで税制優遇または非課税で成長します。 つまり、不動産が収入を得たり、売却されたりしても、これらの利益はIRAに戻るので、その時点では課税されません。

現在雇用されており、退職貯蓄プラン（雇用主の401（k）など）がある場合、このプランは自己勘定IRAに移行できない可能性があることに留意することが重要である。 しかし、プラン管理者が許可している限り、想像できるほとんどすべてのものに投資することができます（収集品と生命保険を除く、IRC4975参照）。 ただし、その投資は退職金制度のためのものであり、個人的な利益のためのものであってはなりません。

IRAR Trustは自己勘定IRAプロバイダーで、不動産投資のための401(k)プランの自己勘定IRAへのロールオーバーに21年の経験を持っています。 当社のクライアントは、一戸建て、商業用不動産、土地、債券、住宅ローン、不動産投資信託（REIT）など、非常にさまざまな種類の不動産に投資しています。

関連する。 このような場合、「ディアボロス」は、「ディアボロス」を「ディアボロス」と呼び、「ディアボロス」を「ディアボロス」と呼びます。 を弖紗することができます。 このような場合、「IRA リソース」のような自己勘定型 IRA プロバイダーを利用するのが便利です。

自己勘定IRAの開設

自己勘定IRAのプロバイダーを特定したら、口座を開設する必要があります。 どのような種類の口座が自分に適しているかを判断します。 401(k)の資金を自己管理型Traditional IRA、Roth IRA、SIMPLE IRA、またはSEP IRAに移動させることができます。 Roth IRAとSIMPLE IRAには、特別な規則があります。 これらの口座にご興味のある方は、お電話でお問い合わせください。

Move the Funds.

Most 401(k) plans can be “rolled over” by moving the current funds to a self-directed IRA. 以下はロールオーバーのオプションです。

Direct Rollover:

プラン管理者に、自己勘定型IRAプロバイダーに直接支払いを行うよう依頼します。 プラン管理者に連絡し、手順や必要なフォームを入手してください。 管理者は、あなたの口座の利益（FBO）のために、新しい自己勘定IRAプロバイダーに支払うべき小切手を発行します。 この場合、ロールオーバー額から税金が源泉徴収されることはありません。 以下は、小切手の支払い方法の一例です。 IRA Resources FBO John Doe, Account #123445.

また、新しい自己勘定IRAに資金を送金するよう、プラン管理者に指示することもできます。 送金方法については、自己勘定IRAプロバイダーから説明を受けることができます。 プラン管理者は資金の移動に、自己勘定IRAプロバイダーは資金の受領に手数料を請求する可能性があることに留意してください。 この場合、「1年に1回のロールオーバー」というルールは適用されません。 以下をご参照ください。

60日ロールオーバーまたは間接ロールオーバー。

旧401(k)資金が直接あなたに支払われる場合、あなたが小切手を受け取る前に20％の税金が源泉徴収されます。 これは、不動産購入のための口座にいくらあるか計算するときに、心に留めておくことが重要です。 これらの資金は、60日以内に自己勘定IRAに入金する必要があります。 この期限を守らないと、資金のロールオーバーができなくなり、全額が課税対象となります。 この場合、「1年に1回のロールオーバー・ルール」が適用されます。 (下記参照）

One-Rollover-Per-Year Rule:

IRAから別のIRAへのロールオーバーは、所有しているIRAの数にかかわらず、12カ月間に1回のみ行うことができます（2015年現在）。 前述の通り、401(k)プラン管理者からセルフダイレクトIRAプロバイダーへのダイレクトロールオーバーの場合は、この限りではありません。

Purchase the Investment.

自己勘定が完全に資金化されたら、購入する準備が整いました。 物件に手付金を置く必要がある場合に備えて、できるだけ早くIRAプロバイダーに資金を移動しておくことが重要です。 この手付金も、投資と同様に、税制優遇を目的とするのであれば、個人の資金ではなく、自己勘定IRAからでなければなりません。 このプロセスを開始するには、自己勘定IRAプロバイダーに購入の指示を出す必要があります。 IRAリソースでは、不動産の購入指示書を使用しています。

購入または預金の提供を行う前に、購入戦略を検討されることを強くお勧めします。 ここでは、不動産投資家が使用する最も一般的な戦略です。

Direct Purchase

直接購入は、あなたの自己指示IRAのお金だけを使って資産を購入するときです。 このような場合、「忖度（そんたく）」という言葉が使われます。 これは、購入の資金を調達するための最も簡単かつ迅速な方法です。

パートナー

パートナーは、購入資金に現金の他のソースを持参するときです。 あなたは、他の人のIRAまたは彼らの個人的な資金と提携することができます。 また、自分のIRAと自己資金を組み合わせることもできますが、これは最初の取引の時だけで、それ以外は禁止されている取引となります。

パートナーになる場合、購入後、投資家の間で投資利益と費用を所有率に基づいて分割することになります。 例えば、夫と妻が不動産の一部でパートナーになった場合（妻が60％、夫が40％出資）、経費の支払いや不動産からの収入を受け取る際、利益と経費はともに60対40で分けられます。

Non-Recourse Loan/Leveraging

レバレッジとは、お客様のIRAがローンを組むことを言い、通常、非リコースローンとして知られています。 この種のクレジットは、不動産購入の際に一般的で、従来の方法では得られません。 弊社は多くのノンリコースローンと提携しています。 9003>

LLC/Checkbook Control

LLC/Checkbook Controlは、IRA資金で有限責任会社（LLC）を設立し、資産を購入するためにそのLLCを使用するプロセスです。 そして、その投資はLLCの名義で保有されます。 これらは、IRAが所有する当座預金口座を通じて、IRA資金に直接アクセスできるため、チェックブックIRAと呼ばれています。 IRA リソースは、LLC の販売や作成は行っていません。 LLC の設立方法については、IRS のウェブサイトまたは最寄りの SBA 地区事務所をご覧ください。

401(k) からの資金のロールオーバーについての詳細、またはこれらの手順や戦略については、888-322-6534 までお電話でお問い合わせください。 自己勘定IRAでの不動産投資について、どのような質問にも喜んでお答えします。

401(k) Rollover FAQs