Cos’è un VEBA e come può aiutarmi?

Una domanda comune che sentiamo quando parliamo con i clienti e i loro dipendenti è “Cos’è un VEBA?”

In parole povere, un VEBA è un accordo fiduciario irrevocabile esente da tasse in cui i fondi sono depositati dal datore di lavoro per conto del dipendente. Una volta che i fondi sono depositati, possono essere utilizzati per le spese correnti o future relative all’assistenza sanitaria.

La domanda successiva è sempre “Cosa posso fare con un VEBA? Ci sono molti modi in cui un VEBA può migliorare il tuo piano di benefici, ma i due usi più comuni di un VEBA sono:

VEBA combinato con un piano sanitario attivo

Come dipendente attivo, un datore di lavoro può stabilire un VEBA per lavorare con il tuo piano sanitario. I dipendenti possono usare il denaro nel loro conto VEBA per pagare le franchigie del piano sanitario, i ticket e le coassicurazioni, così come i farmaci da prescrizione e alcuni premi assicurativi. Se non si spendono i soldi entro la fine dell’anno, i saldi saranno rinnovati, permettendo di accumulare fondi nel tempo e risparmiare per le spese sanitarie nel pensionamento o dopo il lavoro. Potrete usare il conto VEBA per pagare le spese mediche ammissibili, compreso il costo del premio per continuare la copertura sanitaria fornita dal datore di lavoro o la copertura Medicare. Le spese mediche rimborsate dal conto VEBA includono il costo delle franchigie, dei ticket o della coassicurazione e dei farmaci da prescrizione.

Post Retirement VEBA

Con un VEBA post-pensionamento, un datore di lavoro può contribuire con fondi per aiutare voi, il vostro coniuge e le persone a carico ammissibili a pagare le spese mediche dopo che non siete più impiegati. Queste spese possono essere premi medici per i pensionati e premi per l’assistenza a lungo termine. Il vostro datore di lavoro può versare contributi durante tutta la vostra vita lavorativa o convertire il TFR, l’indennità di malattia e simili benefici basati sulla longevità accumulati in contributi al vostro conto VEBA. I beni del VEBA sono protetti dalle richieste dei creditori.

Per un partecipante al VEBA, i fondi conferiti, guadagnati e ritirati sono esenti da imposte. Quando un datore di lavoro contribuisce ai fondi nel VEBA non paga le tasse sui salari FICA o locali.

Di seguito è riportato uno schema dei benefici fiscali di un VEBA:

Distribuzione tassabile

Con un piano VEBA

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