2020s visione: Trasformazione tecnologica alla spina

“Parti significative del flusso di lavoro di revisione, compreso il lavoro con le tecnologie di revisione, saranno centralizzate per trarre vantaggio da processi ripetibili con professionisti altamente qualificati per una maggiore qualità”, ha detto. “

PRACTICE MANAGEMENT

La gestione delle pratiche nelle società di contabilità e nei dipartimenti finanziari delle aziende dovrà affrontare una sfida quando i modelli organizzativi si sposteranno per accogliere la tecnologia. Tradizionalmente, questi modelli hanno avuto la forma di una piramide, con molti lavoratori meno esperti alla base e i leader delle aziende o dei dipartimenti in cima.

Ma negli anni 2020, la tecnologia gestirà sempre di più molte delle competenze di base che i giovani contabili hanno eseguito al loro primo ingresso nella professione. Questo potrebbe creare una preoccupazione per le aziende.

“La tecnologia, molto probabilmente, sostituirà il personale”, ha detto Lager. “E da dove pensate che prendiamo i partner? Dal nostro personale. Si fanno strada attraverso lo studio. Quindi da dove verrà il nostro pool di talenti? Non credo che la professione abbia alcuna risposta a questo in questo momento, quindi questa è una preoccupazione per me.”

Può essere che i lavori di revisione e di conformità di livello iniziale del passato si trasformino in ruoli di valore aggiunto o di consulenza per i CPA all’inizio della carriera. Jamie L. Wilkey, un partner di Lauterbach & Amen, ha detto che negli ultimi cinque anni l’azienda basata in Illinois con cinque partner ha già sperimentato l’inizio di questo cambiamento.

Mentre le linee di servizio tradizionali di tasse e revisione hanno fornito una base solida e redditizia dell’azienda, la crescita della linea di fondo sta arrivando dai servizi in cui l’azienda può aggiungere valore e competenza alle operazioni di un cliente. Si aspetta che la transizione continui.

“Le tendenze tecnologiche continueranno a fornire migliori efficienze per i servizi relativi alla conformità che le aziende forniscono”, ha detto Wilkey. “Ma la competenza, la consapevolezza delle esigenze del cliente e la capacità di formulare una soluzione efficiente saranno molto richieste ed è qualcosa che la tecnologia non può sostituire.”

CONTABILITÀ DI GESTIONE

Le opportunità e i rischi associati alla tecnologia renderanno un approccio olistico alla gestione del rischio più importante che mai nei prossimi 10 anni, secondo Brenda Morris, CPA, CGMA, un partner di CSuite Financial Partners, una società di servizi esecutivi finanziari.

“Raccomando un processo di valutazione del rischio aziendale continuo e robusto che è dinamico e che tutti i membri chiave del team sono impegnati”, ha detto Morris, “e un processo di pianificazione strategica che include come ottimizzare le tecnologie esistenti, ma anche che ha un’enfasi lungimirante su ciò che è in corso e ciò che deve ancora venire in modo che possano essere preparati a muoversi al momento opportuno in modo proattivo, non reattivo.”

La continua implementazione di nuove tecnologie nelle organizzazioni richiederà più collaborazione tra i leader esecutivi nei prossimi 10 anni, ha detto Sandy Cockrell, CPA, il direttore del programma CFO di Deloitte. Questo potrebbe portare a un offuscamento delle linee nella C-suite, ha detto.

Le risorse di leadership di pensiero della CGMA che esplorano il futuro della finanza – compreso come i modelli di business stanno cambiando, il ruolo in espansione della funzione finanziaria e come la mentalità e il ruolo del professionista della finanza continuano ad evolversi – possono essere trovate nella scheda “Risorse” di cgma.org.

Nel frattempo, lo sconvolgimento della forza lavoro derivante dal pensionamento della generazione Baby Boomer continuerà a crescere, secondo Bob Sannerud, CPA, CGMA, il CFO di Life Link III, un fornitore di trasporto medico aereo d’emergenza con sede in Minnesota.

“Tra dieci anni l’ultimo dei Boomers avrà 65 anni e sarà posizionato per uscire dal mercato del lavoro”, ha detto Sannerud. “Questo servirà a continuare l’attuale carenza di dipendenti e la pressione a fare di più con meno risorse – dipendenti, soldi, ore di lavoro.”

Quando i Baby Boomers lasceranno la forza lavoro, la professione sperimenterà un cambiamento demografico. Le giovani generazioni che sostituiranno i Boomer saranno più diverse e avranno priorità e ideali diversi. I sondaggi sui membri della Generazione Z che stanno entrando nel mondo del lavoro mostrano che preferiscono lavorare in un ambiente privato piuttosto che in un ufficio aperto, e apprezzano il feedback dei loro manager così come l’inclusione rispetto al genere, all’etnia e all’identità sessuale. Marianela del Pino-Rivera, CPA, fondatrice di Del Pino Rivera CPA a Bowie, Md, ha detto che questi cambiamenti renderanno importante per i CPA sviluppare competenze culturali nei prossimi anni. La competenza culturale è la capacità di conoscere e navigare con rispetto tra più culture i cui valori, credenze, atteggiamenti, costumi e lingue sono diversi dai nostri. Del Pino-Rivera ha detto che uscire e lavorare in comunità diverse, fare domande appropriate e soprattutto ascoltare può aiutare ad ottenere queste competenze.

“Per esempio, nella comunità cubana, gli affari si fanno in modo diverso rispetto alla comunità messicana-americana”, ha detto. “Penso che se si ha la volontà di imparare e si è disposti a partecipare ad alcuni eventi fuori ufficio e semplicemente chiedere e ascoltare, si imparano le competenze culturali.”

PIANIFICAZIONE FISCALE E PERSONALE

Automatizzare ma comunicare: Questo potrebbe essere uno slogan per i fiscalisti CPA negli anni 2020. L’automazione rappresenta una fioritura a venire di tecnologie ora solo sul nascere. Le tecnologie menzionate sopra, come l’analitica dei dati e l’IA, così come l’automazione dei compiti adatti della preparazione della dichiarazione dei redditi, continueranno a diventare più importanti, hanno detto i CPA. La consulenza fiscale e le comunicazioni con i clienti accessorie alla preparazione delle dichiarazioni continueranno ad essere condotte sempre più attraverso canali digitali, come la video chat o la messaggistica sicura. Tuttavia, i professionisti devono mantenere il valore tradizionale della personalizzazione. In questo modo, i clienti fiscali – e il personale – interagiranno in modi che si aspettano in altri contesti di servizi aziendali.

“L’interazione del cliente continuerà ad essere più frequente e digitale”, ha detto Steven Kurinsky, CPA, CGMA, un manager fiscale e stregone dei servizi aziendali con DeLeon & Stang CPAs and Advisors a Leesburg, Va. “La maggior parte dei clienti vuole un consulente che possono chiamare più volte all’anno, non solo quando le loro tasse sono dovute”. Nei loro personaggi più pubblici, le pratiche fiscali faranno sempre più affidamento sui social media per il marketing e le relazioni pubbliche, ha aggiunto.

Per quanto riguarda le dichiarazioni fiscali stesse, “La produzione di dichiarazioni fiscali per le imprese e gli individui continuerà ad essere automatizzata”, ha detto Kurinsky. “Dovremmo abbracciare la tecnologia che ci aiuterà a svolgere i nostri ruoli di inserimento dati in modo da poter concentrare il nostro tempo su lavori di più alto livello. Un bot potrebbe sostituire il nostro bisogno di agire come contabili, ma i nostri clienti continueranno a cercare la nostra consulenza per la strategia aziendale, la strategia fiscale e le operazioni commerciali” (vedi anche la rubrica di Kurinsky “Tax Practice Management: Implementare l’automazione fiscale e il flusso di lavoro digitale”, The Tax Adviser, settembre 2019).

Le commissioni a dollaro fisso diventeranno più prevalenti nella pianificazione finanziaria personale nel prossimo decennio, secondo David Oransky, CPA/PFS, un pianificatore finanziario con Laminar Wealth a Chesterfield, Mo. Ha detto che l’aumento della tecnologia renderà difficile per i pianificatori finanziari personali fornire valore esclusivamente gestendo portafogli di investimento.

I consulenti dovranno concentrarsi sempre più sull’ottimizzazione della vita finanziaria dei clienti e sulla minimizzazione delle tasse, ha detto Oransky.

“Come i servizi e il valore fornito si espandono oltre le attività di investimento, i consumatori e i consulenti inizieranno entrambi a mettere in discussione la validità delle commissioni basate sul patrimonio come una proxy adeguata per il valore della relazione”, ha detto Oransky. “

L’importanza della responsabilità sociale per le giovani generazioni di oggi sarà anche una parte del cambiamento di attenzione per i pianificatori finanziari personali, secondo Susan Tillery, CPA/PFS, presidente e co-fondatore di Paraklete Financial ad Atlanta.

“La professione di pianificazione finanziaria personale, le famiglie e le comunità saranno trasformate mettendo le famiglie e la comunità al primo posto”, ha detto Tillery. “

EVOLUZIONE DEL CPA

In previsione dei cambiamenti che stanno arrivando per la professione di CPA nel 2020 e oltre, l’AICPA e l’Associazione Nazionale dei Consigli di Stato di Contabilità stanno lavorando per evolvere i requisiti iniziali di licenza CPA. Questo progetto CPA Evolution continuerà fino al 2020 ed è progettato per aiutare la professione a continuare a servire l’interesse pubblico, pur sostenendo le esigenze di business che stanno cambiando rapidamente.

I cambiamenti si rifletteranno anche nel mondo accademico della contabilità, mentre i college e le università continuano ad adattare i loro curricula per aiutare gli studenti a sviluppare le competenze che saranno più utili per loro nella professione. Parte di questo adattamento includerà l’aggiornamento dei curricula per integrare le competenze tecnologiche che stanno diventando essenziali nella professione. L’evoluzione del lavoro del corso di contabilità si verificherà come gli educatori in tutti i campi saranno sfidati ad adattarsi alla nuova tecnologia-enabled metodi di consegna, come gradi online e classi sembrano destinati a crescere in popolarità.

Il materiale testato sul CPA Exam continuerà anche a riflettere i cambiamenti. Il team dell’AICPA Examinations ha sviluppato dei meccanismi per assicurarsi che i CPA Exam Blueprints che descrivono le competenze da testare siano aggiornati con la frequenza necessaria per contenere le informazioni che i nuovi CPA con licenza devono conoscere per svolgere il loro lavoro.

Nel frattempo, i singoli CPA continueranno a valutare le opportunità che si presentano e imparare nuovi modi per sfruttare i processi abilitati dalla tecnologia.

“Penso che il CPA sarà molto diverso tra 10 anni,” ha detto Lager. “Quello che facciamo per il pubblico sarà molto diverso.”

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