Blog de Litigios de Sucesiones y Fideicomisos de Florida

Tipos de Honorarios

Hay varios tipos distintos de honorarios legales. Un cliente debe darse cuenta al considerar los honorarios de un abogado que muchos factores, como el tiempo, la capacidad y la experiencia, pueden determinar los honorarios de un abogado. Debido a que un acuerdo sobre honorarios es un contrato legal, si usted no entiende alguna parte del acuerdo o desea asesoramiento legal independiente, debe consultar a un abogado independiente para que le asesore sobre este acuerdo.

Honorarios fijos:

Para los servicios realizados con frecuencia, como la redacción de documentos básicos de planificación patrimonial, muchos abogados pueden cobrar unos honorarios fijos que pueden ser fácilmente cotizados a usted.

Cargo por hora:

Muchos abogados establecen un cargo fijo por hora para sus servicios. Los honorarios del abogado se calculan multiplicando el cargo fijo por hora por el número de horas que el abogado pasa trabajando para su cliente. Los honorarios finales pueden incluir otros gastos directos de bolsillo, como los gastos de presentación ante el tribunal, los gastos de fotocopias, los gastos de teléfono de larga distancia, los gastos de viaje u otros gastos directamente relacionados con un caso concreto.

Cuando se contrata a un abogado por horas, es posible que desee pedir una estimación de los costes del servicio solicitado. Además, debe saber qué complicaciones pueden surgir en su caso y el efecto que tendrán en sus honorarios. Las tarifas por hora de los abogados varían en función de la experiencia y la implicación del abogado en un área concreta del derecho. No existe una tarifa horaria fija para abogados o servicios. Las tarifas varían entre los abogados.

Honorarios contingentes:

En ciertos tipos de juicios -como los concursos de testamentos y otras formas de disputas por herencias- el abogado que representa a la persona que demanda puede acordar aceptar una parte del dinero que el cliente recupere como honorarios por sus servicios. Este acuerdo se denomina honorarios contingentes. De acuerdo con las normas éticas de los abogados, el abogado y el cliente deben firmar un acuerdo de honorarios por escrito al inicio de la representación, en el que se indique qué parte de la recuperación recibirá el abogado. Los honorarios suelen fijarse en un porcentaje de la recuperación. Puede añadirse un porcentaje adicional si el asunto se juzga de nuevo o se apela ante un tribunal superior.

En un contrato de honorarios condicionales, usted y su abogado acuerdan que el abogado no cobrará ningún honorario a menos que usted gane su caso. Sin embargo, es posible que se le cobren los costes, como las tasas de presentación en el tribunal o los gastos pagados a los testigos. Si usted gana, estos gastos pueden deducirse de su parte de la recuperación. Usted tendrá que pagar estos costos, incluso si pierde su caso, a menos que su contrato diga específicamente que usted no debe los costos si pierde.

El contrato de honorarios de contingencia debe estar por escrito y firmado por el cliente y cualquier abogado o bufete de abogados que será pagado bajo el contrato. El contrato debe indicar qué porcentaje de la recuperación puede quedarse el abogado, otros gastos que se deducirán de la recuperación y cómo se deducirán estos gastos. La cantidad que el abogado podrá quedarse como honorarios de contingencia (recuerde que esto no incluye las costas) dependerá de la fase del caso en la que se encuentre y de la cantidad que se recupere.

Honorarios de la sucesión:

La ley exige que una sucesión tenga tanto un representante personal como un abogado durante la liquidación de la misma. La ley también tiene disposiciones relativas a la liquidación de fideicomisos que pueden, o no, ser relevantes para este patrimonio. La ley permite, pero no exige, que un fideicomisario esté representado en la liquidación de un fideicomiso. Creemos que, en la mayoría de los casos, no es aconsejable que un fideicomisario intente este complicado procedimiento sin un asesoramiento legal experimentado y competente. El fideicomisario puede contratar a un abogado para que responda sólo a preguntas legales específicas o se ocupe de tareas legales definidas (representación limitada), o para que represente al fideicomisario y le proporcione todo el asesoramiento legal y los servicios necesarios en la administración del fideicomiso (representación general). El abogado de un representante personal en la sucesión de una herencia y el abogado de un fideicomisario de un fideicomiso revocable tienen derecho a cobrar unos honorarios razonables con los activos de la herencia o del fideicomiso, incluso en ausencia de un acuerdo específico. El estatuto de Florida 733.6171 es el estatuto que controla la compensación de un abogado en sucesiones, F.S. 736.1007 controla la compensación legal en una administración de fideicomiso, y F.S. 733.617 controla la compensación de un representante personal.

El abogado y el cliente pueden encontrar que es mutuamente beneficioso determinar los honorarios, al menos para los servicios legales ordinarios, por acuerdo desde el principio. Esto elimina cualquier incertidumbre para ambas partes. El cliente y los beneficiarios saben por adelantado cuáles serán sus costes, y el abogado sabe que el importe de los honorarios está acordado y fijado. Independientemente del esfuerzo imprevisto que se le exija al abogado, los honorarios por los servicios jurídicos ordinarios no se verán incrementados. La otra cara de la moneda es que si se requiere menos esfuerzo del previsto, los honorarios no se reducirán. Ninguna de las partes puede cambiar el acuerdo.

Algunas disposiciones del estatuto relacionadas con la determinación de la compensación del abogado y del representante personal son:

• La ley permite a un abogado y a un cliente acordar cualquier cantidad de honorarios o método para determinar la cantidad de honorarios, incluso si es diferente del método previsto en el estatuto, siempre y cuando el cliente y los beneficiarios que finalmente soportarán la carga de los honorarios estén todos de acuerdo. Si no coinciden todos, no es posible el acuerdo.
• El estatuto proporciona una fórmula para determinar los honorarios que se presume por ley como razonable. A falta de acuerdo, el cliente puede solicitar que el tribunal determine unos honorarios menores, y el abogado o el representante personal puede solicitar que el tribunal determine unos honorarios superiores a los que se presumen razonables. Dicho de otro modo, los honorarios no están «establecidos» o «fijados» por la ley; más bien, la ley establece unos honorarios que tienen carácter de «directriz» y que inicialmente se presumen razonables, pero que están sujetos a la petición de cualquier persona de que el tribunal aumente o disminuya dichos honorarios.
• Los servicios relacionados con la administración de herencias o fideicomisos se dividen por ley en «servicios ordinarios» y «servicios extraordinarios». Los «honorarios presuntamente razonables» corresponden a los servicios ordinarios del abogado o del representante personal. Si sólo se requieren servicios ordinarios, sólo se permiten honorarios por servicios ordinarios. Si se requieren algunos servicios extraordinarios, se permiten honorarios adicionales por esos servicios extraordinarios. Un ejemplo de servicio jurídico extraordinario es la participación en una impugnación del testamento. No existe una fórmula legal para determinar los honorarios de los servicios extraordinarios, pero los factores que se deben tener en cuenta para fijar dichos honorarios se indican en la ley. Las herencias simples pueden no requerir servicios extraordinarios; en las herencias más complejas pueden ser necesarios algunos servicios extraordinarios. Por supuesto, hay excepciones a toda regla.
• En ausencia de un acuerdo, si hay desacuerdo con respecto a los honorarios, el tribunal fijará los honorarios al concluir la administración, considerando la fórmula estatutaria para determinar los honorarios presuntamente razonables, y si hay una buena razón presentada, entonces aumentará o disminuirá esa cantidad. En una disputa de honorarios, el tribunal generalmente otorgará honorarios adicionales al abogado por el tiempo profesional invertido en la disputa de honorarios, a menos que se determine que la solicitud original de honorarios del abogado es sustancialmente irrazonable. El estatuto de Florida 733.6175 es el estatuto de control para tales procedimientos. Para obtener más información sobre las disputas de honorarios, haga clic aquí para ver las entradas del blog que informan sobre este tipo de casos.

Servicios legales ordinarios:

Los servicios legales ordinarios, los que normalmente se incluyen en los honorarios básicos de la sucesión, son los que se muestran en la siguiente lista, en la medida en que se apliquen a una sucesión en particular:

• Revisión, análisis e interpretación de los documentos testamentarios y explicación de las disposiciones y los procedimientos dispositivos.
• Preparación de los alegatos y documentos a presentar ante el tribunal testamentario.
• Nombramiento del Cliente por el tribunal como representante personal de esta sucesión.
• Servicio de notificaciones legales a las personas que deben ser notificadas en la forma prevista por la ley.
• Asesoramiento sobre las obligaciones de rendir cuentas al tribunal y a las personas interesadas, y los procedimientos.
• Asesoramiento sobre el deber de localizar, reunir, proteger, asegurar y administrar los bienes de la herencia.
• Asesoramiento sobre el deber de hacer que los activos produzcan ingresos y las limitaciones impuestas por la regla del inversor prudente.
• Asesoramiento sobre las interrelaciones de cualquier fideicomiso creado por el difunto con el patrimonio sucesorio y los deberes y obligaciones de, y para, el fiduciario.
• Asesoramiento sobre el deber de localizar y notificar a los acreedores de la herencia, el deber del Cliente con los acreedores, y los procedimientos y prioridades en el pago o compromiso de las reclamaciones y el pago de los gastos de administración.
• Asesoramiento sobre la parte electiva, el subsidio familiar y los derechos de propiedad exentos.
• Asesoramiento sobre los requisitos de información y rendición de cuentas a las personas interesadas.
• Asesoramiento sobre los requisitos de presentación de diversas declaraciones fiscales que debe preparar y presentar el Cliente, incluyendo la declaración final del impuesto sobre la renta del difunto, las declaraciones del impuesto sobre la renta y del impuesto intangible de la herencia, y una declaración del impuesto sobre el patrimonio.
• Limpieza de gravámenes fiscales de la propiedad de la herencia y asesoramiento sobre asuntos de títulos claros de propiedad inmobiliaria.
• Asesoramiento sobre la reducción o redención de los legados y obtención de la orden judicial si procede.
• Distribución provisional y definitiva de dinero en efectivo, legados específicos y de otro tipo, y herencia residual, incluyendo la preparación y el registro del certificado de distribución de bienes inmuebles.
• Asesoramiento sobre cómo evitar las transacciones propias, los conflictos de intereses, el deber de imparcialidad y las obligaciones con los acreedores y beneficiarios.

Servicios legales extraordinarios

Servicios legales extraordinarios son todos los demás servicios legales requeridos en la administración de una herencia, incluyendo, pero no necesariamente limitados a los siguientes:

• Intervención en una impugnación de testamento, una construcción de testamento, un procedimiento para la determinación de los beneficiarios, una reclamación impugnada, un procedimiento de participación electiva, el prorrateo de los impuestos sobre la herencia, un procedimiento para la sustitución o remoción de un representante personal, una objeción a la contabilidad u otros actos del representante personal, o cualquier otro procedimiento o litigio contencioso por o contra la herencia o el representante personal.
• Representación del cliente en una auditoría o cualquier procedimiento de ajuste, determinación o cobro de cualquier impuesto.
• Asesoramiento fiscal sobre la planificación fiscal postmortem, como el descargo de responsabilidad, la renuncia a la comisión fiduciaria, la fecha de valoración alternativa, la asignación de gastos administrativos entre las declaraciones de impuestos, la elección QTIP o QTIP inversa, la asignación de la exención GST, la calificación para los privilegios del Código de Rentas Internas §§ 6166 y 303, deducción de los gastos de la última enfermedad, planificación del año fiscal, planificación de la distribución, consideraciones sobre la base de los activos, gestión de los ingresos o las deducciones con respecto a un difunto, descuentos de valoración, uso especial y otras valoraciones, gestión de los beneficios de los empleados o de la jubilación, solicitud de evaluación rápida o solicitud de liberación de la responsabilidad personal para el pago del impuesto.
• Preparación o revisión de la declaración de impuestos sobre el patrimonio u otras declaraciones de impuestos que deba presentar el cliente.
• Compra, venta, arrendamiento o gravamen de bienes inmuebles por parte del cliente o participación en asuntos de zonificación, uso de la tierra, medio ambiente u otros asuntos similares.
• Asesoramiento legal con respecto a la realización del negocio del difunto o la conducción de otra actividad comercial por parte del cliente.
• Asesoramiento legal en relación con reclamaciones por daños al medio ambiente o procedimientos relacionados.
• Asesoramiento legal en relación con el estatus de homestead de los bienes inmuebles o procedimientos relacionados con dicho estatus.
• Intervención en disputas fiduciarias, de empleados o de compensación de abogados.
• Procesos relacionados con la administración auxiliar de bienes no sujetos a administración en Florida.