Sådan overfører du din gamle 401(k) til at investere i fast ejendom

Hvis du har skiftet job eller er gået på pension og har efterladt opsparing i en tidligere arbejdsgivers pensionsordning (f.eks. 401(k), 403(b), statslig 457(b)), kan du flytte disse midler til en selvstyret IRA og investere i fast ejendom uden tab eller straf. Investeringer i fast ejendom i selvadministrerede IRA’er vokser skatteudskudt eller skattefrit indtil udbetaling. Det betyder, at når din ejendom genererer indtægter eller sælges, bliver disse overskud ikke beskattet på det tidspunkt, fordi de går tilbage til IRA’en. Det er først, når du begynder at tage udbetalinger ved pensionering, at indkomsten vil blive beskattet, afhængigt af hvilken type plan du har.

Det er vigtigt at bemærke, at hvis du i øjeblikket er ansat og har en pensionsopsparingsplan (f.eks. en 401(k) hos din arbejdsgiver), kan denne plan muligvis ikke overføres til en selvadministreret IRA. Så længe planadministratoren tillader det, kan du imidlertid investere i næsten alt tænkeligt (med undtagelse af samlerobjekter og livsforsikringer, se IRC 4975). Bemærk, at investeringen skal være til fordel for din pensionsordning og ikke til din personlige fordel.

IRAR Trust er en udbyder af selvstyrede IRA’er og har 21 års erfaring med rollovers af 401(k)-planer til selvstyrede IRA’er med henblik på investering i fast ejendom. Vores kunder investerer i en ekstraordinær række forskellige typer af fast ejendom: enfamilie, erhvervsejendomme, jord, noter, realkreditlån, real estate investment trusts (REITs) og meget mere.

Relevant: Her er, hvad du skal vide for at få din gamle 401(k) i en selvstyret IRA og begynde at investere:

Research SDIRA-udbydere.

Du har brug for en selvstyret IRA-udbyder, som IRA Resources, for at hjælpe dig med at investere i fast ejendom med din gamle eller opgivne 401(k). Mens du undersøger udbydere, sammenligner du gebyrer og tjenester, før du åbner en konto. Gør forskningen og høst frugterne af en fremragende self-directed IRA-udbyder – det gør en verden til forskel.

Open a Self-Directed IRA.

Når du har identificeret din self-directed IRA-udbyder, skal du åbne en konto. Bestem, hvilken type konto der er passende for dig. Du kan flytte dine 401(k)-midler til en selvadministreret traditionel IRA, Roth IRA, SIMPLE IRA eller SEP IRA. Der er særlige regler for Roth IRA og SIMPLE IRA. Hvis du er interesseret i en af disse konti, så giv os et kald. Vores Certified IRA Services Professionals (CISP) vil gerne tale med dig.

Flyt midlerne.

De fleste 401(k)-planer kan “rulles over” ved at flytte de nuværende midler til en selvadministreret IRA. Her er dine muligheder for rollover:

Direct Rollover:

Bede din planadministrator om at foretage betalingen direkte til din selvadministrerede IRA-udbyder. Kontakt din planadministrator for at få instruktioner og formularer, der skal udfyldes. Administratoren udsteder en check til den nye selvadministrerede IRA-udbyder til fordel for (FBO) din konto. I dette tilfælde vil der ikke blive tilbageholdt nogen skat fra dit rollover-beløb. Her er et eksempel på, hvordan checken vil blive udbetalt: IRA Resources FBO John Doe, konto nr. 123445.

Du kan også give din planadministrator besked om at overføre midlerne til din nye selvstyrede IRA. Din selvadministrerede IRA-udbyder kan give dig instruktioner om, hvordan du kan overføre pengene. Husk, at din planadministrator kan opkræve et gebyr for at flytte midlerne og din selvadministrerede IRA-udbyder for at modtage midlerne. I dette tilfælde gælder reglen om én rollover pr. år ikke. Se nedenfor.

60-Day Rollover eller Indirect Rollover:

Hvis de gamle 401(k)-midler udbetales direkte til dig, vil der blive tilbageholdt 20 % i skat, før du får checken. Dette er vigtigt at huske på, når du beregner, hvor meget du vil have på din konto til køb af fast ejendom. Du skal deponere disse midler i din selvstyrede IRA inden for 60 dage. Hvis du ikke overholder denne frist, vil du ikke kunne overføre midlerne, og det fulde beløb vil være skattepligtigt. I dette tilfælde gælder reglen om én rollover pr. år. (se nedenfor)

One-Rollover-Per-Year Rule:

Du kan kun foretage én rollover fra en IRA til en anden IRA i en 12-måneders periode, uanset hvor mange IRA’er du ejer (fra og med 2015). Som tidligere nævnt gælder dette ikke i tilfælde af en direkte rollover fra en 401(k)-planadministrator til en selvadministreret IRA-udbyder i tilfælde af en direkte rollover fra en 401(k)-planadministrator til en selvadministreret IRA-udbyder.

Køb investeringen.

Når din selvadministrerede konto er fuldt finansieret, er du klar til at foretage købet. Det er vigtigt at sikre, at du flytter midlerne til din IRA-udbyder så hurtigt som muligt, hvis du har brug for at lægge et depositum på en ejendom. Indskuddet, såvel som investeringen, skal komme fra den selvstyrede IRA og ikke fra personlige midler, hvis hensigten er, at investeringen skal være i et skatteudskudt miljø. For at igangsætte denne proces skal du give din selvstyrede IRA-udbyder instrukser for købet. Hos IRA Resources bruger vi et Buy Direction Letter for Real Estate.

Vi anbefaler stærkt, at du udforsker din købsstrategi, før du foretager dit køb eller giver et depositum. Her er de mest almindelige strategier, der anvendes af ejendomsinvestorer.

Direkte køb

Direkte køb er, når du køber aktivet udelukkende ved hjælp af penge i din selvstyrede IRA. Din IRA betaler alt kontant for investeringen. Det er den enkleste og hurtigste måde at finansiere et køb på.

Partnering

Partnering er, når du tilfører andre kontantkilder til at finansiere købet. Du kan indgå partnerskab med andre folks IRA’er eller med deres personlige midler. Du kan også partner din IRA med dine egne personlige midler, men kun i forbindelse med denne første transaktion – ellers er det en forbudt transaktion. Hvis du planlægger at blive partner med dig selv, skal du drøfte dine planer med en repræsentant for at sikre, at den valgte strategi er tilladt.

Hvis du er partner, skal du efter købet dele investeringsoverskuddet og -udgifterne mellem investorerne på grundlag af ejerskabsprocenten. Hvis en mand og en kone f.eks. er partnere på en fast ejendom (hvor konen bidrager med 60 % og manden med 40 %), deles både overskud og udgifter 60/40, når de betaler udgifter eller modtager indtægter fra ejendommen.

Non-Recourse Loan/Leveraging

Leveraging er, når din IRA optager et lån, typisk kendt som et non-recourse-lån. Denne form for kredit er almindelig ved køb af fast ejendom og kan ikke opnås ved at gå gennem traditionelle midler. Vi arbejder med mange non-recourse-långivere. Kontakt os for at få mere at vide.

LLC/Checkbook Control

LLC/Checkbook Control er processen med at etablere et selskab med begrænset ansvar (LLC) med IRA-midler og bruge LLC’en til at købe aktivet. Investeringen holdes derefter i LLC’s navn. Disse kaldes Checkbook IRA’er, fordi du har direkte adgang til dine IRA-midler via en checkkonto, der er ejet af din IRA. IRA Resources sælger eller opretter ikke LLC’er. Hvis du vil vide mere om, hvordan du danner en LLC, skal du besøge IRS-webstedet eller dit lokale SBA-distriktskontor for at få flere oplysninger.

For at lære mere om at rulle over midler fra en 401(k) eller gennemgå disse trin og strategier giv os et opkald, 888-322-6534. Vi vil med glæde besvare alle spørgsmål, du måtte have om investering i fast ejendom med din selvstyrede IRA.

401(k) Rollover FAQs