Jak převést starý penzijní plán 401(k) a investovat do nemovitostí

Pokud jste změnili zaměstnání nebo odešli do důchodu a zůstaly vám úspory v penzijním plánu bývalého zaměstnavatele (např. 401(k), 403(b), vládní 457(b)), můžete tyto prostředky převést do samostatně řízeného investičního fondu IRA a investovat do nemovitostí bez ztráty nebo sankce. Investice do nemovitostí v samostatně řízených IRA rostou s odloženou splatností nebo jsou až do výběru osvobozeny od daně. To znamená, že když vaše nemovitost generuje příjem nebo je prodána, nejsou tyto zisky v daném okamžiku zdaněny, protože se vracejí zpět do IRA. Teprve když začnete pobírat výplaty při odchodu do důchodu, budou tyto příjmy zdaněny, v závislosti na typu plánu, který máte.

Je důležité si uvědomit, že pokud jste v současné době zaměstnáni a máte plán důchodového spoření (například 401(k) u svého zaměstnavatele), nemusí být tento plán převoditelný na samořízené IRA. Pokud to však správce plánu povolí, můžete investovat téměř do všeho myslitelného (s výjimkou sběratelských předmětů a životního pojištění, viz IRC 4975). Mějte na paměti, že investice musí být ve prospěch vašeho penzijního plánu, nikoli ve váš osobní prospěch.

IRAR Trust je poskytovatelem samořízených IRA a má 21 let zkušeností s převáděním plánů 401(k) do samořízených IRA za účelem investování do nemovitostí. Naši klienti investují do mimořádného množství různých typů nemovitostí: rodinných domů, komerčních nemovitostí, pozemků, směnek, hypoték, nemovitostních investičních fondů (REIT) a dalších.

Relevantní:

Tady je to, co potřebujete vědět, abyste mohli svůj starý účet 401(k) vložit do samořízené IRA a začít investovat:

Prohledejte poskytovatele SDIRA.

Budete potřebovat poskytovatele samořízené IRA, jako je IRA Resources, který vám pomůže investovat do nemovitostí s vaším starým nebo opuštěným účtem 401(k). Při průzkumu poskytovatelů porovnejte poplatky a služby před otevřením účtu. Proveďte průzkum a využijte výhod vynikajícího poskytovatele samořízeného IRA – je to velký rozdíl.

Otevření samořízeného IRA.

Pokud jste si vybrali poskytovatele samořízeného IRA, musíte si otevřít účet. Určete, jaký typ účtu je pro vás vhodný. Prostředky z účtu 401(k) můžete přesunout na samostatně řízený účet Traditional IRA, Roth IRA, SIMPLE IRA nebo SEP IRA. Pro Roth IRA a SIMPLE IRA platí zvláštní pravidla. Pokud máte zájem o některý z těchto účtů, zavolejte nám. Naši certifikovaní odborníci na služby IRA (CISP) si s vámi rádi promluví.

Přesun prostředků.

Většinu plánů 401(k) lze „překlopit“ přesunem stávajících prostředků na samostatně řízené IRA. Zde jsou vaše možnosti překlopení:

Přímé převedení:

Požádejte správce plánu, aby provedl platbu přímo poskytovateli samosprávného IRA. Pokyny a formuláře k vyplnění vám poskytne správce vašeho plánu. Správce vystaví šek splatný novému poskytovateli samořízeného IRA ve prospěch (FBO) vašeho účtu. V tomto případě nebudou z částky převedené na jiný účet sraženy žádné daně. Zde je příklad, jak bude šek vyplacen: IRA Resources FBO John Doe, účet č. 123445.

Můžete také dát pokyn svému správci plánu, aby převedl finanční prostředky na váš nový samostatně řízený účet IRA. Pokyny k převodu peněz vám může poskytnout váš poskytovatel samořízeného IRA. Mějte na paměti, že váš správce plánu si může účtovat poplatek za převod prostředků a váš poskytovatel samořízeného IRA za přijetí prostředků. V takovém případě neplatí pravidlo jednoho převodu za rok. Viz níže.

Převod na 60 dní nebo nepřímý převod:

Pokud jsou vám staré prostředky 401(k) vyplaceny přímo, bude vám před obdržením šeku sraženo 20 % daně. To je důležité mít na paměti při výpočtu, kolik budete mít na účtu na nákup nemovitosti. Tyto prostředky musíte do 60 dnů vložit do svého samostatně řízeného investičního fondu. Pokud tuto lhůtu nedodržíte, nebudete moci prostředky převést a celá částka bude zdaněna. V takovém případě se uplatní pravidlo jednoho překlopení za rok. (viz níže)

Pravidlo jednoho překlopení za rok:

V jakémkoli 12měsíčním období můžete provést pouze jedno překlopení z jednoho IRA na jiný IRA bez ohledu na to, kolik IRA vlastníte (od roku 2015). Jak již bylo uvedeno, v případě přímého převodu od správce plánu 401(k) k poskytovateli samostatně řízeného IRA toto neplatí.

Nakup investice.

Jakmile je váš samořízený účet plně financován, můžete provést nákup. Je důležité se ujistit, že jste převedli finanční prostředky poskytovateli IRA co nejdříve pro případ, že byste potřebovali složit zálohu na nemovitost. Vklad, stejně jako investice, musí pocházet ze samořízeného účtu IRA, a nikoli z osobních prostředků, pokud je záměrem, aby investice byla v prostředí s odloženou daňovou povinností. Chcete-li zahájit tento proces, musíte dát poskytovateli samosprávného investičního fondu pokyny k nákupu. Ve společnosti IRA Resources používáme pokyn k nákupu nemovitostí (Buy Direction Letter for Real Estate).

Důrazně doporučujeme, abyste před provedením nákupu nebo poskytnutím vkladu prozkoumali svou strategii nákupu. Zde jsou uvedeny nejčastější strategie, které investoři do nemovitostí používají.

Přímý nákup

Přímý nákup je takový, kdy nakupujete aktivum pouze s použitím peněz na svém samosprávném účtu IRA. Váš IRA zaplatí za investici celou částku v hotovosti. Je to nejjednodušší a nejrychlejší způsob financování nákupu.

Partnerství

Partnerství je, když k financování nákupu přivedete další zdroje hotovosti. Partnery můžete být s IRA jiných osob nebo s jejich osobními prostředky. Partnerem svého IRA můžete být i se svými osobními prostředky, ale pouze při této počáteční transakci – jinak se jedná o zakázanou transakci. Pokud plánujete partnerství s vlastním investorem, proberte své plány se zástupcem, abyste se ujistili, že vámi zvolená strategie je povolena.

Pokud budete partnerem, po nákupu byste pak rozdělili investiční zisky a výdaje mezi investory na základě procentuálního podílu vlastnictví. Například pokud jsou manželé partnery na nemovitosti (přičemž manželka přispívá 60 % a manžel 40 %), při úhradě výdajů nebo příjmu z nemovitosti se zisky i výdaje rozdělí v poměru 60/40.

Půjčka bez regresu/úvěr

Půjčka bez regresu je, když si váš IRA vezme půjčku, obvykle známou jako půjčka bez regresu. Tento druh úvěru je běžný při nákupu nemovitostí a nelze jej získat tradiční cestou. Spolupracujeme s mnoha poskytovateli úvěrů bez regresu. Kontaktujte nás a dozvíte se více.

LLC/Checkbook Control

LLC/Checkbook Control je proces založení společnosti s ručením omezeným (LLC) z prostředků IRA a použití této LLC k nákupu majetku. Investice je pak vedena na jméno společnosti LLC. Tyto fondy se nazývají Checkbook IRA, protože máte přímý přístup k prostředkům IRA prostřednictvím běžného účtu, který je ve vlastnictví vašeho IRA. Společnost IRA Resources LLC neprodává ani nevytváří. Chcete-li se dozvědět více o tom, jak založit společnost LLC, navštivte webové stránky IRS nebo místní okresní kancelář SBA, kde získáte další informace.

Chcete-li se dozvědět více o převádění prostředků z fondu 401(k) nebo si projít tyto kroky a strategie, zavolejte nám na číslo 888-322-6534. Rádi vám zodpovíme veškeré dotazy týkající se investování do nemovitostí prostřednictvím vašeho samosprávného investičního fondu IRA.

401(k) Rollover FAQs